การพยากรณ์แบบโรลลิ่งไม่ใช่เรื่องใหม่ แต่ฉันต้องขอชี้แจงว่าโรงแรมส่วนใหญ่ไม่ได้ใช้ และจริงๆ แล้วควรใช้ด้วยซ้ำ มันเป็นเครื่องมือที่มีประโยชน์อย่างเหลือเชื่อ มีค่ามหาศาล อย่างไรก็ตาม มันไม่ได้มีน้ำหนักมากนัก แต่เมื่อคุณเริ่มใช้มันแล้ว มันเป็นเครื่องมือที่ขาดไม่ได้ที่คุณต้องมีทุกเดือน และผลกระทบและความสำคัญของมันมักจะเพิ่มพูนและผลักดันไปจนถึงช่วงไม่กี่เดือนสุดท้ายของปี เช่นเดียวกับพล็อตเรื่องในนิยายสืบสวนสอบสวนที่ดี มันสามารถพลิกผันอย่างกะทันหันและนำไปสู่จุดจบที่ไม่คาดคิดได้
ในการเริ่มต้น เราต้องกำหนดวิธีการสร้างการคาดการณ์แบบโรลลิ่ง และชี้ให้เห็นแนวทางปฏิบัติที่ดีที่สุดในการสร้างการคาดการณ์นั้น จากนั้น เราต้องทำความเข้าใจว่าเราสื่อสารผลลัพธ์อย่างไร และสุดท้าย เราต้องการดูว่าเราจะใช้การคาดการณ์นี้เพื่อเปลี่ยนทิศทางทางการเงินได้อย่างไร ซึ่งจะทำให้เรามีโอกาสสร้างตัวเลขได้อีกครั้ง
ตอนแรกต้องมีงบประมาณ หากไม่มีงบประมาณ เราก็ไม่สามารถคาดการณ์แบบโรลลิ่งได้ งบประมาณโรงแรมแบบละเอียด 12 เดือนที่รวบรวมโดยผู้จัดการฝ่าย รวบรวมโดยหัวหน้าฝ่ายการเงิน และได้รับการอนุมัติจากแบรนด์และเจ้าของ ฟังดูง่ายและตรงไปตรงมา แต่จริงๆ แล้วไม่ง่ายเลย อ่านบล็อกข้างเคียงเกี่ยวกับสาเหตุที่การจัดทำงบประมาณใช้เวลานานมากที่นี่
เมื่อเราอนุมัติงบประมาณแล้ว งบประมาณจะถูกล็อกไว้ถาวรและไม่อนุญาตให้มีการเปลี่ยนแปลงใดๆ อีก งบประมาณจะคงเดิมตลอดไป ราวกับแมมมอธขนปุยจากยุคน้ำแข็งที่ถูกลืมเลือนไปนานแล้ว และจะไม่มีวันเปลี่ยนแปลง นั่นคือบทบาทของการพยากรณ์แบบโรลลิ่ง เมื่อเข้าสู่ปีใหม่หรือปลายเดือนธันวาคม ขึ้นอยู่กับกำหนดการของแบรนด์คุณ คุณจะพยากรณ์เดือนมกราคม กุมภาพันธ์ และมีนาคม
พื้นฐานของการพยากรณ์ 30, 60 และ 90 วันนั้นแน่นอนว่ามาจากงบประมาณ แต่ตอนนี้เราเห็นภาพรวมได้ชัดเจนกว่าตอนที่เราเขียนงบประมาณในเดือนสิงหาคม/กันยายนมาก ตอนนี้เราเห็นห้องต่างๆ ในบัญชี จังหวะ การแบ่งกลุ่ม และภารกิจที่ต้องปฏิบัติคือการพยากรณ์ในแต่ละเดือนให้ดีที่สุดเท่าที่จะทำได้ โดยยังคงใช้งบประมาณเป็นข้อมูลเปรียบเทียบ นอกจากนี้ เรายังเปรียบเทียบเดือนเดียวกันของปีที่แล้วกับเดือนอื่นๆ อีกด้วย
นี่คือตัวอย่างการใช้การพยากรณ์แบบโรลลิ่ง สมมติว่าเราตั้งงบประมาณรายได้เฉลี่ยต่อรายได้ (REVPAR) ในเดือนมกราคมไว้ที่ 150 ดอลลาร์ กุมภาพันธ์ 140 ดอลลาร์ และมีนาคม 165 ดอลลาร์ การคาดการณ์ล่าสุดแสดงให้เห็นว่ารายได้ของเราใกล้เคียงกันแต่กำลังลดลง โดย REVPAR ในเดือนมกราคมอยู่ที่ 130 ดอลลาร์ กุมภาพันธ์ 125 ดอลลาร์ และมีนาคม 170 ดอลลาร์ แม้จะดูคละกันเมื่อเทียบกับงบประมาณ แต่เห็นได้ชัดว่าเรายังตามหลังอยู่ และภาพรวมรายได้ก็ไม่ดีนัก แล้วเราจะทำอย่างไรต่อไป?
ตอนนี้เรากำลังเปลี่ยนจุดเน้นของเกม และเปลี่ยนจากรายได้มาเป็นพรรครีพับลิกัน เราจะทำอะไรได้บ้างเพื่อลดการสูญเสียกำไรในไตรมาสแรก เมื่อพิจารณาจากรายได้ที่คาดการณ์ไว้ว่าจะลดลงเมื่อเทียบกับงบประมาณ เราจะเลื่อน ลด หรือตัดอะไรออกไปได้บ้างในเรื่องเงินเดือนและค่าใช้จ่ายในไตรมาสแรก ที่จะช่วยลดการสูญเสียโดยไม่ทำให้ผู้ป่วยเสียชีวิต ส่วนสุดท้ายนี้สำคัญมาก เราจำเป็นต้องรู้รายละเอียดว่าเราสามารถพลิกสถานการณ์ที่กำลังจมลงได้อย่างไรโดยไม่ให้เรือระเบิดใส่หน้าเรา
นั่นคือภาพที่เราต้องการสร้างและจัดการ เราจะรักษาผลกำไรสุทธิให้มากที่สุดเท่าที่จะทำได้ได้อย่างไร แม้ว่าผลกำไรสุทธิจะไม่เป็นไปตามที่เราวางแผนไว้ในงบประมาณก็ตาม เราติดตามและปรับการใช้จ่ายของเราให้ได้มากที่สุดในแต่ละเดือน ในสถานการณ์นี้ เราแค่ต้องการให้ไตรมาส 1 ออกมาโดยที่เรายังไม่มีอะไรต้องกังวล นั่นคือการคาดการณ์แบบโรลลิ่งที่กำลังดำเนินการอยู่
ในแต่ละเดือน เราจะอัปเดตภาพรวมของ 30, 60 และ 90 วันถัดไป และในขณะเดียวกัน เราก็จะกรอกข้อมูล "เดือนจริง" ลงไปด้วย เพื่อให้เรามีมุมมองที่กว้างไกลขึ้นเรื่อยๆ ไปสู่เป้าหมายสูงสุด ซึ่งก็คืองบประมาณ GOP ในช่วงปลายปี
ลองใช้การพยากรณ์เดือนเมษายนเป็นตัวอย่างต่อไป ตอนนี้เรามีตัวเลขจริงสำหรับเดือนมกราคม กุมภาพันธ์ และมีนาคมแล้ว! ตอนนี้ผมเห็นตัวเลข YTD ณ เดือนมีนาคมแล้ว และเรายังมีรายได้และงบประมาณของพรรครีพับลิกันตามงบประมาณไม่ทัน รวมถึงการคาดการณ์ล่าสุดสำหรับ 3 เดือนข้างหน้า และสุดท้ายคือตัวเลขงบประมาณสำหรับ 6 เดือนสุดท้าย ตลอดเวลานี้ผมกำลังจับตาดูเป้าหมายสำคัญ นั่นคือ สิ้นปี การคาดการณ์สำหรับเดือนเมษายนและพฤษภาคมค่อนข้างดี แต่เดือนมิถุนายนยังอ่อนแอ และฤดูร้อนยังอีกไกลเกินกว่าจะตื่นเต้นมากนัก ผมนำตัวเลขที่คาดการณ์ล่าสุดสำหรับเดือนเมษายนและพฤษภาคมมาพิจารณา และดูว่าผมจะสามารถชดเชยจุดอ่อนของไตรมาส 1 ได้อย่างไร นอกจากนี้ ผมยังมุ่งเน้นไปที่เดือนมิถุนายน ว่าเราควรปิดกิจการอะไร และปรับขนาดอย่างไรให้เหมาะสม เพื่อให้เราผ่านครึ่งปีแรกไปได้ด้วยงบประมาณของพรรครีพับลิกันหรือใกล้เคียงกับงบประมาณ
ในแต่ละเดือน เราจะทำอีกหนึ่งเดือนและเขียนการคาดการณ์ของเรา นี่คือกระบวนการที่เราปฏิบัติตามตลอดทั้งปี
ลองใช้การคาดการณ์เดือนกันยายนเป็นตัวอย่างต่อไป ตอนนี้ผมมีผลประกอบการเดือนสิงหาคม ณ สิ้นปีแล้ว และภาพรวมของเดือนกันยายนก็ดูมั่นคงดี แต่เดือนตุลาคมและโดยเฉพาะอย่างยิ่งเดือนพฤศจิกายนยังตามหลังอยู่มาก โดยเฉพาะเรื่องจังหวะของกลุ่ม นี่คือจุดที่ผมอยากจะระดมพล งบประมาณของพรรครีพับลิกัน ณ วันที่ 31 สิงหาคมนั้นใกล้เคียงกันมาก ผมไม่อยากแพ้เกมนี้ในช่วง 4 เดือนสุดท้ายของปี ผมจึงทุ่มสุดตัวกับทีมบริหารการขายและรายได้ของผม เราจำเป็นต้องเพิ่มข้อเสนอพิเศษในตลาดเพื่อชดเชยภาพรวมของกลุ่มที่ยังไม่ชัดเจน เราต้องมั่นใจว่าเรามุ่งเน้นไปที่ระยะสั้น เราจะทำอะไรได้บ้างเพื่อเพิ่มรายได้สูงสุดและลดค่าใช้จ่ายให้น้อยที่สุด?
ไม่ใช่เรื่องยากเย็นอะไร แต่มันคือวิธีที่เราบริหารจัดการงบประมาณ เราใช้การคาดการณ์แบบโรลลิ่งเพื่อให้ใกล้เคียงกับงบประมาณของพรรครีพับลิกันปลายปีให้ได้มากที่สุด เมื่ออยู่ข้างหลัง เราก็ทุ่มสุดตัวกับแนวคิดการจัดการค่าใช้จ่ายและรายได้ เมื่ออยู่ข้างหน้า เราก็มุ่งเน้นไปที่การเพิ่มกระแสเงินสดให้ได้มากที่สุด
ทุกๆ เดือนจนถึงเดือนธันวาคม เราจะทำแบบเดิมซ้ำๆ กับการพยากรณ์แบบโรลลิ่งและงบประมาณ นี่คือวิธีที่เราบริหารจัดการอย่างมีประสิทธิภาพ และอีกอย่าง เราไม่เคยยอมแพ้ การมีเดือนที่แย่สักสองสามเดือนก็หมายความว่ายังมีเดือนที่ดีรออยู่ข้างหน้า ผมเคยพูดเสมอว่า "การจัดการงบประมาณก็เหมือนกับการเล่นเบสบอล"
คอยติดตามบทความที่จะตีพิมพ์เร็วๆ นี้ ชื่อว่า “Smoke and Mirrors” ที่จะมาบอกเล่าวิธีการสัญญาผลงานประจำปีให้น้อยเกินไปและส่งมอบผลงานเกินคาด พร้อมทั้งเติมเต็มตู้กับข้าวของคุณไปพร้อมๆ กัน
ที่ Hotel Financial Coach ฉันช่วยเหลือผู้นำและทีมงานโรงแรมด้วยการโค้ชชิ่งภาวะผู้นำทางการเงิน การสัมมนาออนไลน์ และเวิร์กช็อป การเรียนรู้และการประยุกต์ใช้ทักษะภาวะผู้นำทางการเงินที่จำเป็นคือเส้นทางสู่ความสำเร็จในอาชีพการงานและความเจริญรุ่งเรืองส่วนบุคคลที่รวดเร็วยิ่งขึ้น ฉันพัฒนาผลลัพธ์ทั้งในระดับบุคคลและทีมอย่างมีนัยสำคัญ พร้อมผลตอบแทนจากการลงทุนที่พิสูจน์แล้ว
โทรหรือเขียนวันนี้เพื่อกำหนดการประชุมหารือโดยไม่เสียค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับวิธีสร้างทีมผู้นำที่มีส่วนร่วมทางการเงินในโรงแรมของคุณ
เวลาโพสต์: 13 ก.ย. 2567
